Калькулятор НДС онлайн 2026
Выделить НДС из суммы или начислить по ставкам 22%, 20%, 10%, 7%, 5% — мгновенный онлайн-расчёт по формулам НК РФ.
Введите сумму для расчёта НДС
Формулы расчёта НДС
НДС = Сумма × Ставка ÷ (100 + Ставка)
НДС = Сумма × Ставка ÷ 100
При выделении НДС налог уже включён в сумму и его нужно «извлечь». При начислении — НДС добавляется к сумме сверху.
О калькуляторе НДС
НДС (налог на добавленную стоимость) — косвенный налог, который включается в цену товаров и услуг. В России основная ставка — 20% (п. 3 ст. 164 НК РФ), с 2025 года для отдельных категорий введена повышенная ставка 22%. Также действуют пониженные ставки: 10% для социально значимых товаров (продукты питания, детские товары, лекарства, книги) и льготные 7% и 5% для организаций на упрощённой системе налогообложения (УСН) — порядок применения регулирует ст. 168 НК РФ.
Калькулятор работает в двух режимах. «Выделить НДС» — когда вы знаете итоговую сумму с налогом и хотите узнать, сколько из неё составляет НДС. Формула: НДС = Сумма × Ставка ÷ (100 + Ставка). «Начислить НДС» — когда вы знаете сумму без налога и хотите узнать итог с НДС. Формула: НДС = Сумма × Ставка ÷ 100.
Все вычисления выполняются мгновенно в вашем браузере. Калькулятор полезен бухгалтерам, предпринимателям, менеджерам по закупкам и всем, кто работает с документами, содержащими НДС.
Преимущества калькулятора НДС
Два режима расчёта
Выделите НДС из итоговой суммы или начислите НДС на базовую стоимость — оба режима доступны в одном калькуляторе.
Все актуальные ставки
Поддержка всех ставок НДС в России: 22%, 20%, 10% для социальных товаров, 7% и 5% для организаций на УСН.
Мгновенный расчёт
Результат обновляется при каждом изменении суммы или ставки без нажатия кнопок. Все вычисления локально в браузере.
Частые вопросы об НДС
Что такое НДС?
НДС (налог на добавленную стоимость) — это косвенный налог, который включается в цену товаров и услуг на каждом этапе производства и продажи. Конечный потребитель оплачивает полную сумму НДС, а бизнес перечисляет разницу между «входящим» и «исходящим» НДС в бюджет.
Какие ставки НДС действуют в России?
Основная ставка — 20% (с 2019 года). С 2025 года для отдельных категорий применяется ставка 22%. Пониженная ставка 10% действует для продуктов питания, детских и медицинских товаров, книг. Ставки 7% и 5% — льготные для организаций на упрощённой системе налогообложения.
В чём разница между «выделить» и «начислить» НДС?
«Выделить НДС» — это узнать, сколько налога содержится в уже известной сумме (например, в чеке или счёте). «Начислить НДС» — это добавить налог к сумме без НДС (например, к себестоимости товара), чтобы узнать итоговую цену.
Какие формулы используются для расчёта?
Выделить НДС: НДС = Сумма × Ставка ÷ (100 + Ставка). Сумма без НДС = Сумма − НДС. Начислить НДС: НДС = Сумма × Ставка ÷ 100. Сумма с НДС = Сумма + НДС. Например, при ставке 20% из 120 000 ₽ НДС составит 120 000 × 20 ÷ 120 = 20 000 ₽.
Насколько точен калькулятор?
Калькулятор использует стандартные математические формулы расчёта НДС, принятые в бухгалтерском учёте. Результаты совпадают с расчётами в 1С и других учётных системах. Для финансовых документов рекомендуем округлять копейки по правилам бухучёта.
Как выделить НДС из суммы 120 000 ₽ по ставке 22%?
По формуле НДС = Сумма × Ставка ÷ (100 + Ставка). Подставляем: 120 000 × 22 ÷ 122 = 21 639,34 ₽ — это сумма НДС, уже включённая в 120 000 ₽. Сумма без НДС = 120 000 − 21 639,34 = 98 360,66 ₽. Для ставки 20% по той же логике: 120 000 × 20 ÷ 120 = 20 000 ₽ НДС, а без НДС — 100 000 ₽. Для ставки 10%: 120 000 × 10 ÷ 110 = 10 909,09 ₽ НДС.
Чем отличается ставка 22% от 20% и когда применять?
Основная ставка НДС в России — 20% (действует с 2019 года, п. 3 ст. 164 НК РФ). С 2025 года для отдельных категорий товаров введена повышенная ставка 22% — её применяют, когда это прямо предусмотрено законом для конкретной номенклатуры. Если сомневаетесь, какая ставка ваша — посмотрите счёт от поставщика или уточните у бухгалтера. В большинстве случаев для услуг и непродовольственных товаров ставка остаётся 20%.
Как считать НДС для УСН по ставкам 5% и 7%?
С 2025 года плательщики на УСН со средним доходом стали обязаны платить НДС. Базовая ставка для УСН — 5% (доход до 250 млн ₽) или 7% (доход 250–450 млн ₽). Считаются по тем же формулам: «выделить» — Сумма × Ставка ÷ (100 + Ставка), «начислить» — Сумма × Ставка ÷ 100. Пример: с 100 000 ₽ при ставке 5% НДС = 4 761,90 ₽ (выделить из суммы) или 5 000 ₽ (начислить сверху). Подробности и пороги — в п. 8 ст. 164 НК РФ.